基金的淨值和估值是什麼意思?基金的淨值怎麼計算

　　基金淨值是什麼

　　基金單位淨值，就是指基金總資產淨值除基金總市場份額。其計算公式爲：基金單位淨值=總淨資產/基金份額。基金單位淨值即每一份基金單位的資產總額價值，相當於基金的資產總額減掉總欠債後的餘額再除於基金所有發行的單位市場份額數量。

　　基金淨值估值

　　基金單位淨值的估值就是指對基金的淨資產總額依照一定的價格進行估計。它是計算企業基金淨資產總額的關鍵，基金通常分散投資於金融市場的各種投資工具，如股票、債券等，因爲這種財產的銷售市場價格是不停變化的，因而，僅有每日對企業基金淨資產總額再次計算，纔可以立即體現基金的投資價值。基金財產的估值標準如下所示：

　　1、發售股票和債券按計算日收市價計算，當日無交易的，按最近一個交易日收市價計算;

　　2、即將上市的股票以其出廠價計算;

　　3、即將上市國債券及未期滿存定期，以本錢加計至公司估值日的應計利息額計算;

　　4、如遇特殊情況而沒法或不適合以上要求確定財產使用價值時，基金管理員按照相關要求辦理。