銀行存款餘額調節表怎麼做？有哪些做法？(2)

　　在用友裏怎麼做銀行存款餘額調節表?

　　1、點擊： 總帳-》出納-》銀行對賬-》銀行對賬期初 ，

　　2、打開後 輸入單位日記賬和銀行日記賬期初餘額 ，

　　3、再點擊右上角 啓用日期 ，如設爲 2012年1月1日，就能用了，

　　4、以後記得要每月輸入銀行對賬單， 單位帳月底記完後 就可以對賬 對完帳就可以出銀行調節表。

　　在會計上，有哪些情況下要做銀行餘額調節表?

　　當企業銀行存款日記賬賬面餘額與銀行轉來的對賬單上的餘額不一致，並且有一個重要的前提，銀行和企業所做的銀行存款賬面記錄都是準確無誤的，結果餘額還是導致了不一樣，那就說明存在一定的“未達賬項”。所謂未達賬項，就是指，兩方賬務處理都無任何問題的前提下，由於兩方的入賬時間不同，一方已入賬，另外一方未入賬的原因，導致的兩方餘額不一致。

　　未達賬項共有四種情況：銀行已收，企業未收;銀行已付，企業未付;(調整企業的賬面記錄)

　　企業已收，銀行未收;企業已付，銀行未付;(調整銀行的賬面記錄)

　　所調整的記錄表就是：銀行存款餘額調節表。